Un acreedor preferente es aquel que, en caso de liquidación de una empresa o insolvencia del deudor, tiene prioridad en el cobro sobre otros acreedores comunes o subordinados. Esta preferencia puede deberse a diversos motivos, como tener garantías reales sobre los bienes del deudor o haber contratado con él determinados préstamos que reciben un tratamiento especial según la ley.
La figura del acreedor preferente es común en el mundo de los negocios y las finanzas. Este tipo de acreedor tiene ciertos privilegios a la hora de cobrar sus deudas en casos extremos como la insolvencia del deudor o la liquidación de una empresa. En otras palabras, el acreedor preferente tiene prioridad por encima del resto de los acreedores.
Para entenderlo mejor, podemos decir que cuando una empresa o persona se encuentra en situación económica crítica, no todos los acreedores tienen las mismas garantías para recuperar su dinero. Los acreedores preferentes son aquellos que cuentan con ciertas ventajas legalmente establecidas que les permiten acceder al pago antes que otros.
Entre las características más destacadas del acreedor preferente se encuentra su posición privilegiada para cobrar sus créditos frente a otros tipos de financiadores comunes o subordinados. Esto puede deberse a distintos motivos, tales como las garantías reales sobre los bienes del deudor o haber contratado con él préstamos específicos que reciben un tratamiento excepcional según la ley.
A la hora buscar a un posible candidato que pueda convertirse en nuestro acreedor preferente, deberemos tener presente varios criterios importantes como pueden ser: el historial y estado financiero solidos previo y actual,ver si alguna institución financiera le habría dado con anterioridad esa distinción,sus actitudes hacia futuras acciones legales si apareciesen complicaciones,además deberemos conocer si están realmente dispuestos a aceptar nuestra proposición.
Un ejemplo sencillo podría ser una entidad bancaria tradicional ofreciendo crédito comercial especializado para empresas turísticas con garantías especificas concedidas por entidades reguladoras justo antes del inicio de la temporada alta.
Características del acreedor preferente
Las características de un acreedor preferente son muy importantes a la hora de entender cómo funciona el sistema financiero. Y ahora te explicaré algunas de las más relevantes:
- Prioridad en el cobro. Los acreedores preferentes tienen derecho a cobrar primero antes que los demás acreedores, incluyendo a los accionistas comunes y a los acreedores ordinarios. Esto se debe a que su inversión está considerada como de mayor riesgo y, por tanto, merecen una mayor protección.
- Garantía específica. En muchos casos, los acreedores preferentes tienen derecho sobre una garantía específica que se les ha otorgado como respaldo del préstamo otorgado. Por ejemplo, si un bancor otorga un préstamo hipotecario para la compra de una casa, el banco puede retener la propiedad como garantía para asegurarse el pago del préstamo.
- Tasa fija o variable. La mayoría de las veces, los intereses pagados por los prestamistas preferentes son fijos y no cambian durante la duración del préstamo. Aún así, también existen casos donde la tasa es variable y se ajusta según ciertos indicadores financieros como puede ser la inflación.
- Menor riesgo. Los prestamistas preferentes llevan menor riesgo ya que tienen prioridad en el cobro y cuentan con garantías específicas para respaldar su inversión.
- No participan en las decisiones empresariales. A diferencia de los accionistas comunes o los dueños de bonos convertibles, los prestamistas preferentes no votan en las decisiones estratégicas o financieras de la empresa donde han invertido.
Espero que esta información te haya resultado útil para comprender las características de los acreedores preferentes. En caso de tener dudas, no dudes en consultarnos.
Criterios para elegir al acreedor preferente
Cuando llega el momento de tomar una decisión sobre a quién pagar primero, es importante tener en cuenta una serie de criterios para elegir al acreedor preferente. Aquí te presentamos algunos de ellos:
- Intereses y cargos. Si tienes varias deudas pendientes, es muy probable que cada uno de tus acreedores tenga diferentes tasas de interés y cargos por retraso distintos. Por tanto, uno de los principales criterios a considerar al elegir al acreedor preferente será aquel que tenga la menor tasa y/o cargos más bajos.
- Garantías. Si un préstamo se encuentra garantizado por algún bien en particular (como una propiedad o un carro), entonces el acreedor con esa garantía tendrá prioridad sobre aquellos sin ella.
- Tiempo transcurrido. En algunos casos, puede ser que has tenido cierta deuda durante bastante tiempo y ya hayas pagado parte importante del mismo. En estos casos, puede que quieras priorizar esta deuda para cerrarla lo antes posible.
- Deudas con amigos o familiares. Si le debes dinero a un amigo o familiar, es posible que quieras priorizar esta deuda debido a sus implicaciones personales.
- Reputación del acreedor. Es importante también investigar la reputación del acreedor cuando se trata de elegir quién pagar primero para evitar problemas futuros.
Recuerda que al utilizar estos criterios para decidir quién pagar primero debes analizar cada situación individualmente y sopesar las implicaciones financieras a corto y largo plazo antes de tomar cualquier decisión.
Ejemplo de acreedor preferente
Un ejemplo de acreedor preferente son los bonistas, quienes tienen prioridad sobre otros tipos de acreedores en caso de una quiebra o liquidación. Si una empresa tiene problemas financieros y se ve obligada a declararse en bancarrota, los bonistas tendrán derecho a recuperar su inversión antes que otros acreedores.
Por otra parte, los bonistas pueden tener garantías adicionales para proteger sus intereses, como el derecho a tomar posesión de activos específicos en caso de incumplimiento del préstamo o la emisión de deuda convertible en acciones si la empresa experimenta un crecimiento significativo.
Otro ejemplo de acreedor preferente son los trabajadores que tienen salarios o beneficios pendientes. En muchos países, las leyes laborales garantizan que estos trabajadores sean considerados primero al momento del pago antes que otros prestamistas. Esto se debe a que se considera justo y esencial dar prioridad a aquellos empleados que han trabajado duro para mantener el negocio funcionando.
Dicho en otras palabras, los acreedores preferentes desempeñan un papel importante en la estructura financiera empresarial. Tienen derechos y privilegios especiales en comparación con otros prestamistas y suelen recibir sus liquidaciones antes que otras partes interesadas. En general, esto ayuda a reducir el riesgo percibido por estos prestamistas y hacer más viables ciertos tipos de financiación empresarial.